澳门金威尼斯游戏按照本所与刊行人订立的《讼师办事合同》，本所担当刊行人的委托，职掌刊行人本次刊行的专项国法咨询人。本所讼师已按照合联国法、规则和标准性文献的规章并遵循讼师行业公认的交易法式、品德标准和刻苦尽责心灵，对刊行人供应的文献和相合原形举行了检验，并就本次刊行出具了《北京国枫讼师事件所合于深圳市水务谋划策画院股份有限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的国法主见书》（以下简称“原国法主见书”）及《北京国枫讼师事件所合于深圳市水务谋划策画院股份有限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的讼师职责申诉》（以下简称“原讼师职责申诉”）。

　　按照深交所上市审核中央“审核函〔2022〕020209号”《合于深圳市水务谋划策画院股份有限公司申请向不特定对象刊行可转换公司债券的审核问询函》（以下简称“《审核问询函》”）的合联请求，本所讼师就《审核问询函》所涉合联事宜举行了检验并正在本增加国法主见书第一局限举行答复。

　　同时，鉴于自2022年3月31日至本增加国法主见书出具日时刻（以下简称“新时刻”），刊行人的相合处境发作变革，本所讼师正在对本次刊行合联处境进一步核查的基本上，正在本增加国法主见书第二局限对新时刻的变革处境举行更新，对本所讼师仍旧出具的原国法主见书、原讼师职责申诉的相合实质举行修削、增加或作进一步的表明；已出具的原国法主见书、原讼师职责申诉与本增加国法主见书不划一的局限以本增加国法主见书为准；原国法主见书、原讼师职责申诉中已表述未发作变革的实质，本增加国法主见书不再赘述。

　　本所讼师容许将本增加国法主见书举动本次刊行必备的法定文献随其他原料沿途上报，并依法对本增加国法主见书负担相应的义务；本增加国法主见书仅供公司本次刊行之主意操纵，不得用作任何其他用处。

　　本所讼师正在原国法主见书和原讼师职责申诉中的声明事项亦合用于本增加国法主见书。因为刊行人已将2022年4-6月的相合筹办及财政数据处境纳入本次增加申报界限，故本增加国法主见书中若涉及“申诉期/比来三年一期”均指2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月，除此除表，如无极端表明，本增加国法主见书中相合用语、简称的寄义与原国法主见书和原讼师职责申诉释义中无别用语的寄义划一。

　　本所讼师按照《公法律》《证券法》《注册治理措施》《证券国法交易治理措施》《证券国法交易执业章程》等合联国法、行政规则、规章及标准性文献的请求，遵循讼师行业公认的交易法式、品德标准和刻苦尽责心灵，对刊行人供应的文献和相合原形举行了检验，现出具增加国法主见如下：

　　《审核问询函》题目3：截至2022年3月31日，其他应收款期末余额为截至2022年3月31日万元，永恒股权投资期末余额为2,186.65万元，其他权柄器材投资期末余额为5.90万元。刊行人筹办界限囊括非栖身房地产租赁，参股公司深圳润泽水务运营治理有限公司筹办界限囊括住房租赁、物业办事评估。

　　请刊行人增加表明：……（3）刊行人及其子公司、参股公司筹办界限是否涉及房地产开垦合联交易类型，目前是否从事房地产开垦交易，是否拥有房地产开垦天禀等，是否持有居处用地、商服用地及贸易房产，如是，请表明得到上述房产、土地的式样和靠山，合联土地的开垦、操纵安顿和布置，是否涉及房地产开垦、筹办、发售等交易。

　　（一）刊行人及其子公司、参股公司筹办界限是否涉及房地产开垦合联交易类型，目前是否从事房地产开垦交易，是否拥有房地产开垦天禀等

　　按照《中华百姓共和国都市房地产治理法》第二条，“本法所称房地产开垦，是指正在凭借本法得到国有土地操纵权的土地前进行基本方法、衡宇修造的行动。”按照该法第三十条，“房地产开垦企业是以营利为主意，从事房地产开垦和筹办的企业。”按照《都市房地产开垦筹办治理条例》第二条，“本条例所称房地产开垦筹办，是指房地产开垦企业正在都市谋划区内国有土地前进行基本方法修造、衡宇修造，并让与房地产开垦项目或者发售、出租商品房的行动。”

　　按照刊行人供应的合联公司章程、买卖牌照及刊行人表明，并经本所讼师盘问企业公示编造（盘问日期：2022年9月17日）的公然讯息，截至盘问日，发

　　行人共有6家子公司及3家参股公司，刊行人及其子公司、参股公司的筹办界限及原本质从事的要紧交易处境或设立靠山如下：

　　1 深水规院 刊行人 日常筹办项目是：水利工程、市政工程、水力发电工程、修立工程、园林景观工程的科研、筹商、勘测、衡量、策画；水利工程质料检测；水文水资源侦察、论证；环保筹商办事；招投标代劳办事；谋划策画治理；生态资源监测；泥土污染执掌与修复办事；智能水务编造开垦；讯息编造集成办事；讯息技能筹商办事；讯息编造运转爱护办事；讯息安静修立发售；境况护卫专用修立发售；呆板电气修立发售；劳务办事（不含劳务使令）；非栖身房地产租赁。（除依法须经接受的项目表，凭买卖牌照依法自立展开筹办行径），许可筹办项目是：污染执掌方法运转办事；地质磨难执掌工程勘查、策画；地质磨难危机性评估；修造工程总承包及项目治理和合联的技能与治理办事。工程造价筹商交易；领土空间谋划编造。（依法须经接受的项目，经合联部分接受后方可展开筹办行径，全体筹办项目以合联部分接受文献也许可证件为准） 为水务修造工程供应勘探策画谋划筹商等专业技能办事

　　2 水务科技 子公司 日常筹办项目是：境况及水务工程技能研发及技能筹商；水务及市政给排水工程技能研发及技能筹商；讯息安静技能研发与技能办事；筹划机搜集修造与爱护；筹划机软硬件编造策画、开垦、发售及爱护；讯息治理编造的策画、开垦及爱护；筹划机编造集成；水文监测编造、水资源监测编造及水资源使用与调动编造的策画、开垦及爱护；国内生意；岩土工程勘测、测试、检测、筹商；地球物理勘探；工程衡量及监测； 水打点修立、一体化泵站、闸门、阀门、起重呆板、启闭机、把握柜、船舶修立、环保修立的发售安设；水工金属布局的施工、安静防备工程产物发售及施工; 无线通信技能办事；物联网技能办事；聪敏都市修造；聪敏水务编造修造；地舆讯息编造工程；地舆讯息数据采撷、打点，地舆讯息编造及数据库修造；环球卫星导航编造（GNSS）安静监测；合成孔径雷达干预衡量（INSAR）安静监测；遥感技能的开垦与操纵；各式泵站、水厂、河流、管道、水务方法的运营治理及爱护。（以上各项涉及国法、行政规则、国务院裁夺禁止的项目除表，限定的项目须得到许可后方可筹办），许可筹办项目是：污染执掌方法运转；修造工程总承包项目治理；测绘技能办事；水务工程勘探与策画、水务工程及地基基本施工；工程筹商；电子自愿化工程、监控编造工程、通信编造工程和修立智能化工程策画、施工与爱护；水工金属布局的施工；安静防备工程施工。 网站运维、编造爱护等讯息化办事，软件开垦等产物提交类的讯息化项目，环保硬件修立供货交易

　　3 新能科技 子公司 电力工程策画、施工，送变电工程策画、施工，智能化修立工程策画、施工，工程勘测策画；新能源原料技能开垦；讯息技能筹商办事。（依法须经接受的项目，经合联部分接受后方可展开筹办行径）。 光伏项目及抽水蓄能项主意工程策画

　　4 水务岩土 子公司 日常筹办项目是：岩土工程技能筹商；岩土工程技能的磋商与开垦；岩土工程呆板研发；工程呆板修立发售。，许可筹办项目是：岩土工程勘测；岩土工程策画；岩土工程执掌；工程衡量；水利水电工程施工。 工程施工交易

　　5 源飞修造 水务岩土之子公司 日常筹办项目是：机电工程安设；工程招标代劳；工程造价筹商。（国法、行政规则、国务院裁夺规章正在注册前须经接受的项目除表），许可筹办项目是：市政公用工程的施工；消防方法工程策画与施工；修立掩饰装修工程策画与施工；安防工程的策画与施工；修立幕墙工程策画与施工；衡宇修立工程、修立防水工程、金属门窗工程、修立智能化工程、环保工程、桥梁工程、都市及道道照明工程、管道工程、运动场地工程、地基与基本工程、钢布局工程、园林绿化工程、土石方工程的策画与施工；修立劳务分包。（国法、行政规则、国务院裁夺规章正在注册前须经接受的项目除表） 工程施工交易

　　6 普宁生态 子公司 污水打点及其再生使用；市政方法治理；谋划策画治理；工程治理办事；水文办事；水资源治理；水力发电；水污染执掌；水境况污染防治办事；生态复兴及生态护卫办事；泥土污染执掌与修复办事；都市绿化治理；水利合联筹商办事；环保筹商办事；境况应急执掌办事；讯息技能筹商办事；讯息编造集成办事；搜集技能办事；技能办事、技能开垦、技能筹商、技能交换、技能让与、技能扩展；各式工程修造行径；修造工程勘测；测绘办事；修造工程策画；衡宇修立和市政基本方法项目工程总承包；园林绿化工程施工；工程和技能磋商和试验开展；至极规水源使用技能研发；呆板修立研发；境况护卫专用修立发售。（依法须经接受的项目，经合联部分接受后方可展开筹办行径） 刊行人工推行正在普宁市及周边承接的水质净化厂修造、运营项目而设立的项目公司

　　7 汇泽生态 子公司 污水打点及其再生使用；市政方法治理；智能水务编造开垦；招投标代劳办事；工程治理办事；工程技能办事（谋划治理、勘测、策画、监理除表）；法式化办事；专业策画办事；水利合联筹商办事；水污染执掌；水境况污染防治办事；境况护卫专用修立修设；环保筹商办事；安静筹商办事；技能办事、技能开垦、技能筹商、技能交换、技能让与、技能扩展；境况护卫监测；泥土境况污染防治办事；泥土污染执掌与修复办事；境况应急执掌办事；境况卫生民多方法安设办事；污泥打点设备修设；碳减排、碳转化、碳缉捕、碳封存技能研发；生态复兴及生态护卫办事；生态护卫区治理办事；天然生态编造护卫治理；都市公园治理；海洋境况办事；防洪除涝方法治理；白蚁防治办事；讯息编造运转爱护办事；讯息编造集成办事；生态资源监测；工程和技能磋商和试验开展；承接总公司工程修造交易。（除依法须经接受的项目表，凭买卖牌照依法自立展开筹办行径）衡宇修立和市政基本方法项目工程总承包；修造工程勘测；修造工程策画；修造工程监理；修造工程质料检测；质检技能办事；安静评议交易；危机废料筹办；物业治理。（依法须经接受的项目，经合联部分接受后方可展开筹办行径，全体筹办项目以合联部分接受文献也许可证件为准） 刊行人工运营深圳市罗湖区大望片区污水且则打点办事项目而设立的项目公司

　　8 润泽水务 参股公司（刊行人出资比例35%） 日常筹办项目是：住房租赁；物业办事评估；修立物洁净办事；专业保洁、冲洗、消毒办事；园林绿化工程施工；都市绿化治理；健身歇闲行径；电子产物发售；互联网发售（除发售须要许可的商品）；国内生意代劳；旅游开垦项目筹划筹商；市政方法治理；水文办事；打字复印；讯息编造集成办事；讯息技能筹商办事；筹划机编造办事。（除依法须经接受的项目表，凭买卖牌照依法自立展开筹办行径），许可筹办项目是：物业治理；修造工程策画；各式工程修造行径；保健食物发售；住宿办事；旅游交易；食物筹办（发售预包装食物）；餐饮办事；水利工程质料检测；水利工程修造监理；水力发电。（依法须经接受的项目，经合联部分接受后方可展开筹办行径，全体筹办项目以合联部分接受文献也许可证件为准） 刊行人与其他中标方为推行茅洲河干流下游段管养办事项目而配合设立的项目公司

　　9 水务工程检测 参股公司（刊行人出资比例35%） 日常筹办项目是：工程测绘、工程衡量、管道检测、境况检测、软件开垦、无益生物防治办事、白蚁防治及合联技能办事筹商；修立劳务分包。（国法、规则及国务院令规章筹办项目须行政审批的，需得到相应接受后方可筹办）当局采购代劳办事；招投标代劳办事；工程治理办事。（除依法须经接受的项目表，凭买卖牌照依法自立展开筹办行径）许可筹办项目是：工程质料安静检测、布局安静审定及工程监测 工程测绘、工程衡量交易

　　10 德庆肇水环保有限义务公司 参股公司（刊行人出资比例0.1168%） 污水打点、给排水管网、泵站及其它给排水方法的谋划策画、修造、修立供应、安设、运营与爱护，中水回用。（依法须经接受的项目，经合联部分接受后方可展开筹办行径） 刊行人与其他中标方为推行德庆县新一轮污水打点基本方法修造全县捆扎PPP项目而配合设立的项目公司

　　综上，刊行人及其子公司、参股公司的筹办界限不涉及房地产开垦合联交易类型。

　　按照刊行人的表明、刊行人申诉期内公然披露的按期申诉、刊行人及其子公司申诉期内的强大合同、刊行人工设立参股公司订立的合联合同，以及刊行人及其子公司、参股公司比来一年的审计申诉及截至2022年6月的财政报表，截至2022年6月30日，刊行人及其子公司、参股公司未持有投资性房地产，不存正在正在国有土地上从事基本方法修造、衡宇修造并让与房地产开垦项目或者发售、出租商品房的行动，未从事房地产开垦交易，亦不拥有房地产开垦天禀。

　　（二）刊行人及其子公司、参股公司是否持有居处用地、商服用地及贸易房产，如是，请表明得到上述房产、土地的式样和靠山，合联土地的开垦、操纵安顿和布置，是否涉及房地产开垦、筹办、发售等交易

　　按照刊行人的表明、刊行人供应的不动产权属证书，以及刊行人及其子公司、参股公司比来一年的审计申诉及截至2022年6月的财政报表，截至本增加国法主见书出具日，刊行人子公司、参股公司未持有不动产，刊行人持有的不动产合联证书处境及其对应不动产的实质操纵处境如下：

　　1 湘（2016）长沙县不动产权第0010805 号 长沙县星沙街道天华中道 122 号星大花圃2906 宗地面积2,715.2㎡/修立面积59.5㎡ 居处 办公

　　2 湘（2016）长沙县不动产权第0010809号 长沙县星沙街道天华中道122号星大花圃2907 宗地面积2,715.2㎡/修立面积133.6㎡ 居处 办公

　　3 湘（2016）长沙县不动产权第0010895号 长沙县星沙街道天华中道122号星大花圃2908 宗地面积2,715.2㎡/修立面积56.28㎡ 居处 办公

　　4 湘（2016）长沙县不动产权第0010896号 长沙县星沙街道天华中道122号星大花圃2909 宗地面积2,715.2㎡/修立面积147.53㎡ 居处 办公

　　5 粤（2015）深圳市不动产权第0044182号 龙岗区布吉镇莲花道怡心苑1栋405 宗地面积4,663.2㎡/修立面积84.43㎡ 居处 员工宿舍

　　6 粤（2015）深圳市不动产权第0044164号 龙岗区布吉镇莲花道怡心苑1栋 406 宗地面积4,663.2㎡/修立面积95.44㎡ 居处 员工宿舍

　　7 粤（2015）深圳市不动产权第0044191号 龙岗区布吉镇莲花道怡心苑1栋 505 宗地面积4,663.2㎡/修立面积84.43㎡ 居处 员工宿舍

　　8 粤（2015）深圳市不动产权第0044163号 龙岗区布吉镇莲花道怡心苑1栋 602 宗地面积4,663.2㎡/修立面积93.97㎡ 居处 办公

　　9 粤（2015）深圳市不动产权第0044190号 龙岗区布吉镇莲花道怡心苑1栋606 宗地面积4,663.2㎡/修立面积95.44㎡ 居处 栈房

　　11 渝（2016）两江新区不动产权第000945482号 渝北区龙溪街道红锦大道 557号唐庄名厦1幢 3-41 宗地面积5,748.8㎡/修立面积46.26㎡ 其他商服用地/泊车用房 车位

　　12 渝（2016）两江新区不动产权第000763356号 渝北区龙溪街道红锦大道559号唐庄名厦1幢3-21-5 宗地面积5,748.8㎡/修立面积212.13㎡ 城镇居处用地/成套居处 办公

　　13 粤（2021）深圳市不动产权第0198981号 龙华区民治街道辖区 宗地面积25524.12㎡ 新型家产用地 总部修造项目用地

　　14 桂（2020）南宁市不动产权第0238124号 南宁市青秀区民族大道16号举世时期1812号 宗地面积：4466.3㎡/修立面积102.82㎡ 城镇居处用地/居处 办公

　　综上，刊行人持有局限用处为“居处”“城镇居处用地”“其他商服用地”的不动产，该等不动产要紧为居处、泊车位。按照刊行人供应的不动产采办合同、发票及刊行人出具的表明，该等房产均系刊行人因办公及员工住宿须要采办得到，并非由刊行人正在国有土地前进行衡宇修造得到；且该等房产均为刊行人自用不动产，要紧用作刊行人办公室或员工宿舍，不存正在对表出租的情状，亦不存正在已知的对表出租、出售的安顿和布置，刊行人不涉及房地产开垦、筹办、发售等交易。

　　按照《中华百姓共和国民法典》第二百七十九条，“业主不得违反国法、规则以及治理规约，将居处转移为筹办性用房。业主将居处转移为筹办性用房的，除听从国法、规则以及治理规约表，应该经有利害合连的业主划一容许。”按照《最高百姓法院合于审理修立物分别一齐权缠绕案件合用国法若干题目的声明》第十条，“业主将居处转移为筹办性用房，未凭借民法典第二百七十九条的规章经有利害合连的业主划一容许，有利害合连的业主哀告拂拭破坏、消释危机、复兴原状或者抵偿亏损的，百姓法院应予支撑。”按照该法律声明第十一条，“业主将居处转移为筹办性用房，本栋修立物内的其他业主，应该认定为民法典第二百七十九条所称‘有利害合连的业主’。修立区划内，本栋修立物除表的业主，见解与己方有利害合连的，应表明其衡宇价钱、糊口质料受到或者也许受到晦气影响。”于是，其他有利害合连的业主也许就刊行人将合联居处用作办公地方的行动见解拂拭破坏、消释危机、复兴原状或者抵偿亏损。鉴于：（1）按照刊行人实在认，自其操纵上述衡宇举动办公地方今后，未收到修立物内或修立区划内其他业主就刊行人操纵上述衡宇办公而给该等业主平常糊口形成晦气影响的任何权力见解，且未尝于是受到任何行政刑罚；（2）按照刊行人实在认，刊行人的交易行径对地方并无迥殊请求、易于乔迁，刊行人可能通过租赁其他地方来餍足筹办的须要，于是本所讼师以为，刊行人将其具有的证载用处为居处的衡宇用于办公不会对刊行人的连接筹办形成强大晦气影响。

　　本所讼师以为，刊行人及其子公司、参股公司筹办界限不涉及房地产开垦合联交易类型，目前未从事房地产开垦交易，不拥有房地产开垦天禀。刊行人持有局限用处为“居处”“城镇居处用地”“其他商服用地”的不动产，该等不动产要紧为居处、泊车位，均系刊行人因办公及员工住宿须要采办得到，并非由刊行人正在国有土地前进行衡宇修造得到；且该等房产均为刊行人自用不动产，要紧用作刊行人办公室或员工宿舍，不存正在对表出租的情状，亦不存正在已知的对表出租、出售的安顿和布置，刊行人不涉及房地产开垦、筹办、发售等交易。

　　按照刊行人的买卖牌照、工商注册材料、《公司章程》、中国证监会出具的《合于容许深圳市水务谋划策画院股份有限公司初度公然垦行股票注册的批复》、深交所出具的《合于深圳市水务谋划策画院股份有限公司百姓币凡是股股票正在创业板上市的合照》及信用广东平台供应的《企业信用申诉（无违法违规表明版）》，并经本所讼师搜集盘问中国证监会、中国推行讯息公然网（，下同）、中国裁判文书网（，下同）、中华百姓共和国商场监视治理总局网站（，下同）、中华百姓共和国国度税务总局网站（，下同）、中华百姓共和国生态境况部网站（，下同）、中国商场羁系行政刑罚文书网（ ，下同）、信用中国（，下同）、企查查网站（，下同）、企业公示编造、刊行人及其控股子公司各主管部分官网等网站的公然讯息（盘问日期：2022年9月17日），本所讼师以为，刊行人是依法设立并正在深交所上市的股份有限公司；按照合联国法、规则、规章、标准性文献和刊行人章程，刊行人依法有用存续，不存正在导致其应该予以终止的情状，还是具备举行本次刊行的主体资历。

　　经逐条比较《公法律》《证券法》《注册治理措施》等国法、规则、规章和标准性文献中合于上市公司向不特定对象刊行可转换公司债券的合联规章，连合刊行人本次刊行的全部计划，本所讼师以为，刊行人还是具备上市公司申请向不特定对象刊行可转换公司债券所请求的下列本质条款：

　　1．刊行人2022年第三次且则股东大会审议通过了本次刊行的合联议案，并正在《召募仿单》中了了了转换措施，相符《公法律》第一百六十一条的规章。

　　2．按照《刊行预案》《召募仿单》，刊行人本次刊行将按转换措施向债券持有人换发股票，债券持有人可能遴选是否转换，相符《公法律》第一百六十二条的规章。

　　1．按照刊行人的陈述、刊行人比来三年一期的按期申诉等布告文献及披露讯息，并经检验刊行人的构造机构修树、“三会”集会文献、内部把握合联轨造，刊行人具备健康且运转优异的构造机构，相符《证券法》第十五条第一款第（一）项和《注册治理措施》第十三条第一款第（一）项的规章。

　　2．按照《审计申诉》及《刊行预案》，刊行人2019年、2020年及2021年归属于母公司一齐者的净利润分辨为7,057.59万元、9,346.11万元和10,613.79万元，均匀可分派利润为9,005.83万元。按照刊行人股东大会审议通过的本次刊行计划，本次刊行周围不突出41,000万元（含本数），本次刊行的可转换公司债券票面利率实在定式样及每一计息年度的最终利率秤谌，由公司股东大会授权董事会正在刊行前按照国度计谋、商场状态和公司全体处境与保荐机构（主承销商）计划确定。参考近期债券商场的刊行利率秤谌并经合理猜度，刊行人比来三年均匀可分派利润足以支拨本次刊行的债券一年的息金，相符《证券法》第十五条第一款第（二）项和《注册治理措施》第十三条第一款第（二）项的规章。

　　3．按照刊行人股东大会审议通过的本次刊行计划，本次召募资金拟用于总部修造项目、协同策画讯息化平台修造项目、水务工程数字孪生技能交易中央项目、城乡谋划与生态能源交易中央项目及增加活动资金项目，不存正在用于增加亏蚀和非坐蓐性开销的处境，相符《证券法》第十五条第二款的规章。

　　（1）按照刊行人现任董事、监事、高级治理职员填写的侦察问卷、公安坎阱出具的无犯警记实表明，并经本所讼师盘问中国证监会、深交所、上交所官网公示讯息及证券期货商场失信记实盘问平台（，下同）、12309中国查看网（，下同）等网站的公然讯息（盘问日期：2022年9月17日），刊行人现任董事、监事和高级治理职员相符国法、行政规则和部分规章规章的任职资历，比来三年内不存正在受到中国证监会行政刑罚，或者因涉嫌犯警被法律坎阱立案窥探或涉嫌违法违规被中国证监会立案侦察，尚未有了了结论主见等情状，相符《注册治理措施》第九条第（二）项的规章。

　　（2）按照刊行人比来三年一期的布告文献及披露讯息、中审多环出具的《审计申诉》以及刊行人从当事者买卖务所须要的天禀证书、资产权属表明、比来三年一期的强大交易合同，刊行人正在职员、资产、交易、机构和财政等方面独立。刊行人拥有完美的交易体例和直接面向商场独立筹办的本事，不存正在对连接筹办有强大晦气影响的情状，相符《注册治理措施》第九条第（三）项的规章。

　　（3）按照刊行人比来三年一期的按期申诉、中审多环出具的《审计申诉》，公司2019年、2020年财政申诉经中审多环审计并出具了编号为“多环审字（2021）0600006号”法式无保存主见的《审计申诉》，2021年财政申诉经中审多环审计并出具了编号为“多环审字（2022）0610037号”法式无保存主见的《审计申诉》，基于本所讼师举动非财政专业人士的分解和推断，公司财政报表的编造和披露相符企业司帐法规和合联讯息披露章程的规章，正在一齐强大方面公平响应了公司的财政状态、筹办成绩和现金流量，公司比来三年的财政司帐申诉被司帐师出具了无保存主见审计申诉，相符《注册治理措施》第九条第（四）项的规章。

　　（4）按照中审多环出具的《审计申诉》，刊行人2020年度和2021年度达成的归属于母公司股东的净利润（以扣除非时常性损益前后孰低者为筹划凭借）分辨为9,088.67万元和9,562.95万元。刊行人比来两年连接红利，相符《注册治理措施》第九条第（五）项的规章。

　　的财政性投资。刊行人比来一期末不存正在金额较大的财政性投资，相符《注册治理措施》第九条第（六）项规章的条款。

　　按照中审多环出具的《前募鉴证申诉》及刊行人《2022年半年度召募资金存放与操纵处境专项申诉》，刊行人及其控股股东董事、监事、高级治理职员填写的侦察问卷，公安坎阱出具的无犯警记实表明，刊行人《2021年年度申诉》以及刊行人的陈述，并经本所讼师盘问中国证监会、深交所、上交所官网公示讯息及证券期货商场失信记实盘问平台、12309中国查看网等网站的公然讯息（盘问日期：2022年9月17日），刊行人不存正在《注册治理措施》第十条规章的如下情状：

　　（2）上市公司及其现任董事、监事和高级治理职员比来三年受到中国证监会行政刑罚，或者比来一年受到证券业务所公然斥责，或者因涉嫌犯警正正在被法律坎阱立案窥探或者涉嫌违法违规正正在被中国证监会立案侦察；

　　（3）上市公司及其控股股东、实质把握人比来一年存正在未实施向投资者作出的公然应承的情状；

　　（4）上市公司及其控股股东、实质把握人比来三年存正在贪污、行贿、侵犯资产、移用资产或者损坏社会主义商场经济次第的刑事犯警，或者存正在告急损害上市公司便宜、投资者合法权柄、社会民多便宜的强大违法行动。

　　按照刊行人2022年第三次且则股东大会决议、《召募仿单》，并经本所讼师检验，本次召募资金拟用于总部修造项目、协同策画讯息化平台修造项目、水务工程数字孪生技能交易中央项目、城乡谋划与生态能源交易中央项目、增加活动资金项目。本次召募资金操纵相符《注册治理措施》第十二条的下列规章：

　　（1）公司本次召募资金操纵相符国度家产计谋和相合境况护卫、土地治理等国法、行政规则规章，相符《注册治理措施》第十二条第（一）项的规章。

　　（2）本次召募资金操纵不为持有财政性投資，不直接或者間接投資于以交易有價證券爲要緊交易的公司，相符《注冊治理措施》第十二條第（二）項的規章。

　　（3）本次召募資金項目推行後，不會新增組成強大晦氣影響的同行角逐、顯失公允的相合業務，或者告急影響公司坐蓐籌辦的獨立性，相符《注冊治理措施》第十二條第（三）項的規章。

　　（1）刊行人具備健康且運轉優異的構造機構，比來三年均勻可分派利潤足以支撥公司債券一年的息金，相符《注冊治理措施》第十三條第一款第（一）（二）項的規章。

　　（2）按照中審多環出具的《審計申訴》《核閱申訴》[多環閱字號]及刊行人陳述，申訴期內刊行人資産欠債率全部處于合理秤谌，相符公司坐蓐籌辦處境特性；申訴期內刊行人籌辦行徑形成的現金流量淨額相符公司交易形式特性，現金流量處境平常，刊行人擁有合理的資産欠債布局冷靜常的現金流量，相符《注冊治理措施》第十三條第一款第（三）項的規章。

　　（3）除前款規章條款表，刊行人本次刊行還相符《注冊治理措施》第九條第（二）項至第（六）項、第十條的規章，相符《注冊治理措施》第十三條第二款的規章。

　　按照中審多環出具的《審計申訴》、《核閱申訴》[多環閱字號]、《前募鑒證申訴》、刊行人《2022年半年度召募資金存放與操縱處境專項申訴》、刊行人的企業信用申訴、刊行人的陳述並經檢驗，刊行人不存正在《注冊治理措施》第十四條規章的不得刊行可轉換公司債券的如下情狀：

　　（1）對已公然墾行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支撥本息的原形，仍處于赓續狀況；

　　按照刊行人2022年第三次且則股東大會決議、《召募仿單》，並經本所訟師檢驗，本次召募資金不消于增加虧蝕和非坐蓐性開銷，且召募資金操縱相符《注冊治理措施》第十二條的規章，本次刊行相符《注冊治理措施》第十五條的規章。

　　綜上，本所訟師以爲，除尚待深交所刊行上市審核通過、中國證監會容許注冊表，刊行人仍具備國法規章的上市公司向不特定對象刊行可轉換公司債券的各項本質性條款。

　　經檢驗刊行人的工商注冊材料、《公司章程》，截至本增加國法主見書出具日，新時刻內刊行人經照准的籌辦界限未發作變革。

　　經檢驗刊行人及其子公司現具有的合聯天禀和許可證書，刊行人及其子公司新時刻內新得到的與籌辦行徑合聯的天禀和許可如下：

　　1 刊行人 廣東省環保技能籌商辦事本事評議證書 粵環咨證臨第0433號 廣東省境況護衛家産協會 且則 2023年7月31日

　　本所訟師以爲，刊行人的籌辦界限和籌辦式樣仍相符相合國法、規則、規章、標准性文獻的規章。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，並經本所訟師檢驗刊行人的交易合同，截至本增加國法主見書出具日，刊行人不存正在正在中國大陸以表的國度和區域籌辦的情狀。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，並經本所訟師檢驗刊行人的交易合同，刊行人新時刻內的主買賣務未發作改革。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，並經本所訟師檢驗刊行人的合聯坐蓐籌辦天禀和許可、工商注冊材料及合聯交易合同，刊行人的交易相符國度家産計謀，具備其坐蓐籌辦所需的許可，新時刻內有延續坐蓐籌辦記實；刊行人不存正在強大償債危急，不存正在影響連接籌辦的擔保、訴訟及仲裁等強大或有事項，不存正在相合國法、規則、標准性文獻及《公司章程》規章的應該終止的情狀。

　　按照2022年9月14日刊行人2022年第四次且則股東大會審議通過的《合于更調公司董事的議案》《合于更調公司監事的議案》，黃淩軍密斯不再職掌公司董事職務，由似乎意先生職掌公司第一屆董事會董事；楊泳先生不再職掌公司監事職務，由黃美芳密斯職掌公司第一屆監事會監事。

　　2．新時刻內刊行人控股股東深投控的董事、監事、高級治理職員把握或職掌要緊職務的其他企業變革處境

　　按照深投控公然披露的訊息，刊行人控股股東深投控的董事、監事、高級治理職員填寫的偵察問卷，並經本所訟師盤問企查查網站公示訊息（盤問日期：2022年9月19日），截至盤問日，新時刻內刊行人控股股東深投控的董事、監事和高級治理職員把握或職掌董事、高級治理職員的其他企業變革處境如下：

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》及中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，刊行人及其子公司新時刻內的相合業務處境如下：

　　經檢驗刊行人“三會”集會文獻，新時刻內刊行人與相合方發作的上述相合業務事項仍舊按照相合國法、規則、規章、標准性文獻及《公司章程》的規章，均已實施了需要的內部決定秩序及訊息披露秩序，合法、有用；上述相合業務按照商場業務章程實施，業務條款不存正在對業務之任何一方顯失公允的情狀，也不存正在告急影響刊行人獨立性的情狀或損害刊行人及刊行人非相合股東便宜的實質。

　　按照刊行人供應的專利證書並經本所訟師盤問國度常識産權局中國專利告示布告網站（盤問網址：，盤問時期：2022年9月17日），截至盤問日，增加時刻內刊行人新得到的專利權處境如下：

　　序號 專利名稱 專利號 專利類型 專利權人 專利申請日 得到式樣 他項權

　　1 一種水利工程用調蓄池 63 適用新型 刊行人 2022.3.25 原始得到 無

　　2 一種給排水用施工防塌落護衛裝配 08 適用新型 刊行人 2022.4.13 原始得到 無

　　3 一種滑坡湧浪消減布局 56 適用新型 刊行人 2022.3.16 原始得到 無

　　4 一種海綿都市排水及灌溉一體化布局 17 適用新型 刊行人 2022.3.28 原始得到 無

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，並經檢驗合聯坐蓐籌辦修立清單及購置憑證，截至2022年6月30日，刊行人具有原值爲17,609.46萬元、淨值爲4,685.51萬元的呆板修立；原值爲511.56萬元、淨值爲150.82萬元的運輸修立；原值爲3,847.19萬元、淨值爲1,364.52萬元的辦公修立及其他。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，並經檢驗正在修工程合聯合同，截至2022年6月30日，刊行人正在修工程余額爲4,991.29萬元，系“龍華策畫家産園”。

　　按照刊行人的陳述、刊行人所持有的合聯産權表明文獻並經檢驗，本所訟師以爲，刊行人所具有的上述要緊資産權屬顯露，須要得到産權證書的資産已得到了有權部分核發的權屬證書，不存正在産權纏繞或潛正在纏繞。經檢驗，刊行人所具有和操縱的其他要緊資産不存正在有典質、質押、産權纏繞或其他限定刊行人權力行使的情狀。

　　按照刊行人供應的衡宇租賃合同，截至本增加國法主見書出具日，新時刻內刊行人及其控股子公司新增以下衡宇租賃處境：

　　序號 出租方 承租方 租賃所在 用處 租賃面積（m2） 租賃限期 是否得到權屬表明 是否料理租賃存案

　　刊行人上述局限用于辦公的租賃房産尚未得到權屬證書，按照《最高百姓法院合于審理城鎮衡宇租賃合同纏繞案件全體操縱國法若幹題目的聲明（2020修改）》第二條，“出租人就未得到修造工程謀劃許可證或者未遵循修造工程謀劃許可證的規章修造的衡宇，與承租人訂立的租賃合同無效。”于是，刊行人如就其承租的未得到權屬證書的衡宇與出租人形成纏繞，合聯租賃合同存正在被認定無效的危急。但因爲刊行人辦公地方可取代性較強，喬遷本錢較低，租賃房産未得到權屬證書不會對刊行人的連接坐蓐籌辦組成強大晦氣影響。刊行人及其控股子公司上述局限租賃房産存正在未料理租賃存案的情狀，按照《民法典》第七百零六條，“當事人未根據國法、行政規則規章料理租賃合同注冊存案手續的，不影響合同的功能”。于是，刊行人局限租賃衡宇未料理租賃存案不影響租賃合同功能。

　　綜上，本所訟師以爲，刊行人及其控股子公司訂立的局限租賃合同因租賃房産未得到權屬證書存正在合同無效危急，但該等情狀不會對刊行人的連接坐蓐籌辦組成強大晦氣影響；其余租賃合同對合同兩邊均擁有抑造力，合法、有用。

　　截至2022年6月30日，刊行人及其子公司不存正在新增的正正在實施的5,000萬元以上的強大合同。

　　按照刊行人的表明及刊行人董事、監事、高級治理職員填寫的偵察問卷，並經本所訟師盤問中國推行訊息公然網、中國裁判文書網、中華百姓共和國商場監視治理總局網站、中華百姓共和國國度稅務總局網站、中華百姓共和國生態境況部網站、中國商場羁系行政刑罰文書網、信用中國、企查查網站、企業公示編造、刊行人及其控股子公司各主管部分官網等網站的公然訊息（盤問日期：2022年9月17日），截至盤問日，刊行人及其控股子公司不存正在因境況護衛、常識産權、産物格料、勞動安靜、人身權等來曆發作的強大侵權之債。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》及中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，截至2022年6月30日，刊行人及其控股子公司與其他相合方之間存鄙人列強大債權債務合連：

　　深圳市大工業區（深圳出口加工區）開墾治理集團有限公司 16,799.99

　　本所訟師以爲，刊行人及其控股子公司與相合方之間的上述強大債權債務系因平常的坐蓐籌辦行徑所致，合法、有用。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、企業信用申訴及中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]，截至2022年6月30日，新時刻內刊行人及其控股子公司不存正在爲控股股東及其把握的其他企業供應擔保的情狀。

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]、刊行人的陳述，截至2022年6月30日，刊行人其他應收款期末余額前五名處境如下：

　　深圳市紅頭船修造集團有限公司 對非相合公司的其他應收金錢 1,064,220.18

　　春濤國際修立有限公司 對非相合公司的其他應收金錢 1,059,008.00

　　按照刊行人《2022年半年度申訴》、中審多環出具的《核閱申訴》[多環閱字號]、刊行人的陳述，截至2022年6月30日，刊行人其他應付款期末余額前五名處境如下：

　　國度稅務總局深圳市羅湖區稅務局 欠付平常籌辦用度 16,025,430.57

　　深圳市都市交通謀劃策畫磋商中央股份有限公司 代收代付往返金錢 13,277,608.50

　　深圳市華陽國際工程策畫股份有限公司 代收代付往返金錢 4,653,040.25

　　深圳市歸納交通與市政工程策畫磋商總院有限公司 代收代付往返金錢 3,985,792.49

　　本所訟師以爲，刊行人上述其他應收款、其他應付款系因平常的坐蓐籌辦行徑所致，合法、有用。

　　經檢驗刊行人新時刻內新增的“三會”集會文獻材料，刊行人新時刻內“三會”集會的召開、決議實質及訂立相符相合國法、規則、規章、標准性文獻和刊行人章程的規章，合法、合規、的確、有用。

　　按照刊行人的“三会”集会文献材料，刊行人新时刻内新增的董事、监事、高级治理职员的任职变更处境如下：

　　2022年9月14日，刊行人召开2022年第四次且则股东大会，审议通过了《合于更调公司董事的议案》《合于更调公司监事的议案》，容许似乎意先生职掌公司第一届董事会董事，黄凌军密斯不再职掌公司董事职务；容许黄美芳密斯职掌公司第一届监事会监事，杨泳先生不再职掌公司监事职务。

　　本所讼师以为，刊行人新时刻内董事、监事、高级治理职员的变革事宜相符相合国法、规则、规章、标准性文献和刊行人章程的规章，并仍旧实施需要的国法秩序，合法、有用。

　　按照刊行人《2022年半年度申诉》及中审多环出具的《核阅申诉》[多环阅字号]，截至2022年6月30日，刊行人及其控股子公司推行的要紧税种和税率未发作变革。本所讼师以为，刊行人及其控股子公司的推行要紧税种、税率仍相符现行国法、规则及标准性文献的请求。

　　按照刊行人《2022年半年度申诉》及中审多环出具的《核阅申诉》[多环阅字号]，刊行人及其控股子公司正在新时刻内享福的税收优惠计谋如下：

　　刊行人于2019年12月9日得到由深圳市科技革新委员会、深圳市财务局、国度税务总局深圳市税务局团结公布的编号为GR8的《高新技能企业证书》，有用期三年。按照国度对高新技能企业的合联优惠计谋，刊行人2019年度至2022年12月所得税合用15%的优惠税率。

　　刊行人子公司水务科技于2020年12月11日得到由深圳市科技革新委员会、深圳市财务局、国度税务总局深圳市税务局团结公布的编号为GR3的《高新技能企业证书》，有用期三年。按照国度对高新技能企业的合联优惠计谋，水务科技2020年度至2022年度所得税合用15%的优惠税率。

　　按照财务部国度税务总局合于印发《资源归纳使用产物和劳务增值税优惠目次》的合照（财税〔2015〕78号文），刊行人污水打点办事收入享福增值税即征即退70%的税收优惠计谋。

　　按照《财务部税务总局合于推行幼微企业和个人工商户所得税优惠计谋的布告》(财务部税务总局布告2021年第12号)、《国度税务总局合于落实支撑幼型微利企业和个人工商户开展所得税优惠计谋相合事项的布告》(国度税务总局布告2021年第8号)文献，刊行人餍足条款的子公司自2021年1月1日起享福幼型微利企业所得税优惠计谋，即“对幼型微利企业年应征税所得额不突出100万元的局限，减按12.5％计入应征税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应征税所得额突出100万元但不突出300万元的局限，减按50％计入应征税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税”。

　　按照财务部、国度税务总局、国度开展鼎新委、生态境况部团结造发《合于告示〈境况护卫、节能节水项目企业所得税优惠目次（2021 年版）〉以及〈资源归纳使用企业所得税优惠目次（2021 年版）〉的布告》（2021 年第 36 号）（自2021年1月1日起推广），并按照《财务部国度税务总局合于民多基本方法项目和境况护卫节能节水项目所得税优惠计谋题目的合照》（财税〔2012〕10号）中合于境况护卫、节能节水项目税收优惠的规章，刊行人从事相符条款的境况护卫、节能节水项目，自该项目得到第一笔坐蓐筹办收入所属征税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税，若 2020 年 12 月31 日前已得到第一笔坐蓐筹办收入，可正在残存限期享福计谋优惠至期满为止。

　　本所讼师以为，刊行人及其控股子公司所享福的上述税收优惠计谋合法、合规、线．财务补贴

　　按照刊行人《2022年半年度申诉》及中审多环出具的《核阅申诉》[多环阅字号]，并经检验合联的当局批文、银行凭证等材料，截至2022

　　年6月30日，刊行人及其控股子公司新时刻内享福的单笔10万元以上且计入当期损益的财务补贴如下：

　　1 深圳市科技革新委员会2022 年技能攻合面上项目资帮款 240,800.00

　　2 深圳市龙华区开展和鼎新局2022 年总部经济专项资金资帮 361,300.00

　　按照刊行人及其控股子公司的主管税务坎阱出具的表明文献，并经本所讼师盘问中华百姓共和国国度税务总局网站（盘问时期：2022年9月17日），刊行人及其控股子公司正在新时刻内不存正在因税务题目受到行政刑罚的处境。本所讼师以为，刊行人及其控股子公司新时刻内不存正在税务方面强大违法违规行动。

　　按照刊行人的表明及深圳市生态境况局、惠州市生态境况局惠阳分局、揭阳市生态境况局普宁分局出具的书面文献，并经本所讼师盘问中华百姓共和国生态境况部网站（盘问时期：2022年9月17日），刊行人及其控股子公司新时刻内不存正在因违反境况护卫方面的国法、规则和标准性文献而受到行政刑罚的情状。

　　按照刊行人的表明、信用广东平台供应的《企业信用申诉（无违法违规表明版）》并经本所讼师盘问企业公示编造、中华百姓共和国商场监视治理总局网站、中国商场羁系行政刑罚文书网等网站公然讯息（盘问日期：2022年9月17日），刊行人及其控股子公司新时刻内不存正在因违反相合质料和技能监视方面的国法、规则而受各处罚的情状。

　　经检验，刊行人上次召募资金为初度公然垦行股票。按照刊行人《2022年半年度召募资金存放与操纵处境专项申诉》，刊行人上次召募资金百姓币17,479.35万元，截至2022年6月30日，刊行人已操纵个中8,342.06万元，一起加入“总部修造项目”，该项目正处于修造中。

　　按照刊行人的陈述及刊行人供应的合联诉讼案件原料并经本所讼师盘问百姓法院布告网（）、天下法院被推行人讯息盘问编造（网址：）、天下法院失信被推行人名单讯息告示与盘问编造（网址：）、中国裁判文书网、企查查等网站（盘问日：2022年9月17日），刊行人及其控股子公司新时刻内未新增未决诉讼、仲裁案件。截至盘问日，除以下两项未决诉讼案件表，刊行人及其控股子公司不存正在其他尚未结束的诉讼、仲裁案件：

　　蔡学嵘 刊行人 合同缠绕 2022.4.1 乌鲁木齐市沙依巴克区百姓法院于2022年8月18日作出裁定，以为原告与刊行人告竣的《息争允诺书》是基于劳动合同所形成，应该先行劳动仲裁，故裁定驳回原告的告状。截至本增加国法主见书出具日，刊行人尚未收到原告就该案提交的上诉状或劳动仲裁申请。

　　普宁市广修修材科技有限公司 春涛国际修立有限公司、刊行人 交易合同缠绕 2022.5.26 已于2022年8月16日开庭审理，尚待法院裁判。

　　本所讼师以为，上述诉讼案件不会对刊行人坐蓐筹办、财政状态及来日开展形成强大晦气影响，不组成本次刊行的国法抨击。

　　按照刊行人陈述及刊行人、刊行人控股股东、董事长、总司理填写的侦察问卷并经本所讼师盘问中华百姓共和国商场监视治理总局网站、中华百姓共和国国度税务总局网站、中华百姓共和国生态境况部网站、中国商场羁系行政刑罚文书网、企业公示编造、信用中国、企查查网站及刊行人及其控股子公司所正在田主管部分网站的公然披露讯息 （盘问日期：2022年9月17日），截至盘问日，刊行人及其控股子公司新时刻内不存正在新增的行政刑罚事项。

　　本所讼师以为，刊行人具备《公法律》《证券法》《注册治理措施》等相合国法、规则、规章和标准性文献合于上市公司向不特定对象刊行可转换公司债券的本质条款，刊行人本次刊行尚需通过深交所审核，并得回中国证监会容许注册的裁夺。